Hoe Capital Liquidity Position te verbeteren
Liquiditeit gaat over het kunnen dekken van uw cashbehoeften op korte termijn. Dit wordt vaak gemeten met kortlopende verplichtingen en vlottende activa. "Actueel" betekent in de boekhouding dat de verplichting of het actief in de volgende 365 dagen respectievelijk moet worden afbetaald of gebruikt. Een bedrijf met een negatief werkkapitaalsaldo - gedefinieerd als vlottende activa minus kortlopende schulden - kan het nodig zijn om korte termijn operaties extern te financieren, wat geld in de vorm van rente of zelfs eigen vermogen in het bedrijf kan kosten.
Maatregelen van liquiditeit
De eerste stap om iets te verbeteren, is het vermogen om de verbetering te meten. Er zijn verschillende liquiditeitsratio's die helpen om de liquiditeit te meten en te meten. Gangbare liquiditeitsratio's zijn de cashflow uit de bedrijfsratio, de current ratio en de quick ratio. De verhouding tussen de kasstroom uit bedrijfsactiviteiten wordt als volgt berekend:
Operationele cashflow / actuele verplichtingen
Operationele kasstroom is te vinden in het kasstroomoverzicht en kortlopende schulden op de balans.
De huidige verhouding wordt als volgt berekend:
Huidige activa huidige passiva
Beide accounts zijn te vinden op de balans.
De quick ratio wordt als volgt berekend:
(Actuele activa - Voorraden) / Lopende verplichtingen
Elke ratio biedt een objectieve basis voor vergelijking met voorgaande boekhoudperioden.
Gebruik Sweep Accounts
Met sweep-accounts kunt u rente over uw contanten verdienen door geld dat niet nodig is over te boeken naar accounts die rente betalen. Als u het geld niet nodig heeft, kunt u het geld naar een operationeel account opruimen. De meeste operationele rekeningen zijn niet-rentedragend.
Verkoop onproductieve activa
Niet-productieve activa worden gedefinieerd als verouderde voorraad of volledig afgeschreven activa. Als u activa hebt die geen inkomsten genereren voor uw bedrijf, hebt u ze niet nodig. Betalingen op krediet worden debiteuren genoemd; deze worden ook als een troef beschouwd. Als klanten geen kredietrekeningen op tijd betalen, verliest het activum waarde. Overweeg een proces te ontwikkelen om klanten voor een tweede keer te factureren en incentives te bieden voor prompte betalingen. Als al het andere faalt, overweeg dan het inhuren van een incassobedrijf dat alleen krijgt betaald voor wat ze kunnen recupereren of financieringen ontvangen met een factoring-service.
Handelskrediet
Een van de beste manieren om de liquiditeit te vergroten, is door uw crediteuren en leveranciers te vragen om handelskredieten uit te breiden. Dit geeft u meer tijd om inkomsten uit voorraad te genereren voordat u moet betalen. U kunt ook opnieuw onderhandelen over prijsstelling met uw leveranciers om de winstgevendheid te vergroten, wat extra cashflow genereert.